A公司是一家零售商，正在编制12月的预算，有关资料如下。
资料一：预计的2011年11月30日资产负债表如下。
(单位：万元)
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| 资 产 | 金 额 | 负债及所有者权益 | 金 额 |
| 现金 | 22 | 应付账款 | 162 |
| 应收账款 | 76 | 应付利息 | 11 |
| 存货 | 132 | 银行借款 | 120 |
| 固定资产 | 770 | 实收资本 | 700 |
| | | 未分配利润 | 7 |
| 资产总计 | 1000 | 负债及所有者权益总计 | 1000 |
资料二：销售收入预计2011年11月200万元，12月220万元，2012年1月230万元。
资料三：销售收现预计销售当月收回60%，次月收回38%，其余2%无法收回(坏账)。
资料四：采购付现预计销售商品的80%按下一个月销售数量购入，销售商品的20%按当月销售数量购入，所购商品的进货款项，在购买的次月支付。
资料五：预计12月购置固定资产需支付60万元；全年折旧费216万元；除折旧外的其他管理费用均须用现金支付，预计12月为26.5万元；12月末归还一年前借入的到期借款120万元。
资料六：预计销售成本率75%。
资料七：预计银行借款年利率10%，还款时支付利息。
资料八：企业最低现金余额为5万元，预计现金余额不足5万元，在每月月初从银行借入，借款金额是1万元的整数倍。
资料九：假设公司按月计提应计利息和坏账准备。
计算下列各项的12月份预算金额：
现金、应收账款、应付账款、存货的期末余额。
